В данном случае организация или предприниматель обменивает будущую выручку на деньги, а помощь в этом оказывает банк, МФО или факторинговая компания.
Факторинг как раз позволяет предприятиям сохранять поток клиентов и нужный объем оборотных средств.
Что такое факторинг?
Если объяснять факторинг простыми словами, то это возможность торговать в рассрочку, получая все деньги сразу. Они поступают не от покупателя или клиента, а от компании, оказывающей услугу факторинга.
Например, магазин стройматериалов реализует множество различных товаров. Один из его клиентов регулярно закупает нужную продукцию, но мог бы увеличить объемы в случае рассрочки на 6 месяцев. Продавец не может пойти на такой шаг, поскольку ему нужно покрывать расходы по аренде и платить зарплату персоналу.
Но, благодаря факторингу магазин находит выход из положения и получает помощь от банка, который перечисляет деньги сразу после покупки. В итоге в выигрыше остаются все стороны сделки.
Как работает факторинг?
Типичный пример факторинга предполагает схему из 5 шагов:
- Заключение договора с покупателем
- Заключение договора факторинга
- Получение первого платежа от фактора
- Погашение покупателем 100% задолженности
- Получение оставшейся суммы от фактора.
Сначала покупатель приобретает товар или услугу с предусмотренной отсрочкой платежа. При этом происходит подписание соответствующего договора. Затем покупателю поставляют данный товар, а у продавца образуется дебиторская задолженность (сумма, которая должна будет поступить на счет).
Подписанный с покупателем договор с отсрочкой платежа и наличие дебиторки позволяют обратиться к “фактору”. Продавец договаривается с этой компанией, согласовывает нюансы сделки и подписывает договор, после чего дебиторская задолженность переходит к факторинговой компании. Клиент должен будет рассчитываться за товар, перечисляя деньги ей.
Далее продавец получает от фактора первый платеж – обычно он составляет 80-90% от суммы приобретенного товара. Когда клиент полностью расплачивается за покупку (вносит все платежи), фактор отправляет продавцу оставшуюся сумму. При этом обязательно взимается комиссия за услуги факторинга.
Преимущества факторинга
Безусловно, факторинг дает серьезные преимущества, среди них:
- возможность сделать выгодное предложение клиентам;
- отсутствие залога;
- масштабирование оборота;
- способ проверки клиента;
- удобный контроль за совершением платежей.
Для общества, привыкшего жить в условиях возрастающего потребления, приобретение товаров в кредит стало нормой. При этом отсрочка платежа становится еще более выгодным вариантом – покупатели охотно приобретают товары, за которые можно рассчитаться потом.
Кроме того, бизнес не сталкивается с кассовыми разрывами – деньги за товар приходят сразу же после его отгрузки. Эти средства можно расходовать на нужды компании (например, оплата аренду помещения, закупку дополнительного оборудования и т. д.), а не ждать, пока покупатель внесет полную стоимость товара.
При кредите нужен залог, а при факторинге он не требуется – в роли залога здесь выступает будущая выручка. Помимо этого, факторинг помогает при масштабировании оборотов и становится незаменимым, когда компания выходит на новые рынки или переживает сезонный рост продаж. При использовании кредита имеются определенные ограничения, а у факторинга такие рамки отсутствуют.
Факторинг для малого бизнеса (и крупных компаний) становится инструментом, позволяющим проверить надежность клиента.
Продажи с отсрочкой несут в себе риски – нельзя исключать ситуацию, при которой покупатель не сможет оплатить товар. Кроме того, фактор освобождает бизнес от хлопот, связанных с контролем платежей, просрочек и т. п.
Виды факторинга
Существуют следующие виды факторинга:
- регрессный;
- безрегрессный;
- открытый;
- скрытый;
- закупочный;
- агентский;
- внутренний;
- международный.
Регрессный факторинг и без регресса
В данном случае учитывается, кто именно принимает на себя риск неоплаты товара. Факторинг с регрессом подразумевает, что продавец получает деньги от фактора, но возвращает их, если покупатель не вносит своевременный платеж.
При этом все равно оплачивается комиссия за факторинговые услуги, а возникшие проблемы с клиентом продавец решает самостоятельно.
Безрегрессный факторинг становится своеобразной страховкой от неплатежеспособного покупателя. Если клиент не перечисляет деньги в срок, фактор разбирается с ним самостоятельно, а продавцу не потребуется возвращать полученные средства.
Однако факторинг без регресса предполагает более высокую комиссию.
Открытый и скрытый
При открытом факторинге покупатель знает, что участвует в такой сделке и дает на это свое согласие. Оплата в данном случае перечисляется фактору, причем допускается как регрессный, так и безрегрессный вариант.
Когда покупатель отказывается от факторинга, продавец иногда использует скрытую схему. В этом случае плата за товар будет поступать на номинальный счет продавца, но данными средствами будет пользоваться фактор. Такой вариант может быть только регрессивным.
Закупочный и агентский
Эти схемы могут использовать крупные компании, получающие товары от многих поставщиков. Закупочный факторинг предполагает заключение трехстороннего договора (с покупателем и фактором), и такое взаимодействие всегда является открытым.
Агентский факторинг – это схема, по которой покупатели сами заключают договор с фактором. Продавец же просто получает деньги за товары или услуги, при этом средства поступают от фактора.
Данный вид факторинга может быть как открытым, так и скрытым.
Внутренний и международный
Факторинг в России может быть внутренним и международным. При внутреннем факторинге все участники сделки находятся в нашей стране. Международный факторинг осуществляется между резидентами разных государств.
Обратный факторинг
Отдельного упоминания заслуживает обратный факторинг – он является противоположностью обычному. В данном случае просьба по оказанию финансовой услуги исходит от покупателя, которому не хватает средств для приобретения нужного товара.
Покупатель находит фактора, заключает с ним договор и получает деньги. Затем клиент расплачивается с продавцом, а через некоторое время – с фактором.
Сколько стоит факторинг?
Стоимость факторинга определяется комиссией, которую оплачивает продавец. Обычно она предлагает плату за следующее:
- использование денег;
- оценка платежеспособности покупателя и взаимодействие с ним;
- документооборот.
Однако плату за факторинг можно определить и с помощью процента с одной сделки. Обычно продавец платит в пределах 0,5 – 4%, в случае с онлайн-факторингом комиссия бывает меньше.
Продавец может оплачивать факторинг в момент выдачи финансирования или после того, как покупатель вносит полную сумму за приобретаемый товар – эти моменты определяются условиями сделки.
Также некоторые факторинговые компании устанавливают повышенные комиссии при просрочках платежей.
Особенности факторинга
Выделим некоторые особенности, характерные для факторинга, среди них:
- работа только с безналичным расчетом;
- работа с договорами на отсрочку платежа;
- предоставление большого количества документов;
- возможность дистанционного взаимодействия;
- фиксированные сроки оплаты.
При факторинге нельзя использовать оплату наличными. Если клиент собирается рассчитываться таким способом, ему лучше выбрать другой вариант – например, покупку в кредит.
Факторинг всегда имеет дело с отсроченными платежами. Если договор с покупателем не предполагает такую оплату, то привлечь фактора, чтобы обезопасить себя на случай задержки платежа от клиента, не получится.
Крупные факторы работают с клиентами и дистанционно. В данном случае взаимодействие осуществляется через сайт, а документы отправляются в электронном виде. При одобрении заявки договор заключается с использованием электронной подписи.
Далее взаимодействие происходит через личный кабинет сайта банка или факторинговой компании.
Проверка документов обычно занимает несколько дней. При этом деньги от фактора поступают почти сразу – перечисление осуществляется, когда клиент сообщает о получении товара.
При работе с фактором действуют фиксированные сроки, при этом договориться об их изменении не получится. Если продавец попытается достичь неформальной договоренности с покупателем, факторинговая компания может остановить финансирование.
Выбор фактора
При выборе фактора рекомендуется обращать внимание на следующие нюансы:
- легальный статус;
- репутация;
- условия договора;
- стоимость услуги.
Важно, чтобы фактор работал на законных основаниях. Выбранную компанию можно проверить на сайте службы финмониторинга. Поиск организаций осуществляется по ИНН.
Для проверки банка и МФО используются реестры Центробанка. Если выясняется, что фактор работает нелегально, связываться с ним не нужно, поскольку возникает риск мошенничества.
Чтобы оценить репутацию компании, нужно посмотреть отзывы на ее сайте и специальных платформах-отзовиках. Также стоит пообщаться с людьми, которые имели опыт взаимодействия с данным фактором.
Если компания внушает доверие, можно заключить с ней договор. Но перед этим необходимо внимательно ознакомиться с текстом соглашения и прояснить все пункты. Если фактор предлагает дополнительные услуги, продавцу нужно разобраться, в чем их суть, и действительно ли они нужны.
Если предлагаемый договор устраивает продавца, нужно попросить фактора рассчитать конкретную стоимость данной услуги. Для этого можно взять какой-либо пример из профессиональной деятельности, позволяющий проанализировать затраты на факторинг и оценить его выгоду.
Сегодня существуют специальные сайты, где предлагаются услуги сразу нескольких компаний. Благодаря таким агрегаторам, продавец может выбрать подходящего фактора и подать заявку онлайн.
Также есть площадки, где достаточно заполнить анкету, и специалисты сами подберут нужную компанию. Однако стоит доверять только проверенным сайтам, иначе можно попасться на уловку мошенников.
Сравнение факторинга с кредитом и овердрафтом
В отличие от кредита факторинг становится более выгодным для бизнеса, что выражается в следующем:
- отсутствие другого залога, кроме уступки прав по отношению к должнику;
- возможность нецелевого использования средств;
- отсутствие влияния на баланс организации.
Бизнес часто сталкивается с трудностями при получении кредита. В этом плане заключить договор факторинга гораздо проще, к тому же здесь не требуется какой-либо залог.
Кроме того, фактор не будет проверять, куда именно направляются деньги. Поэтому бизнес может направлять средства на различные цели. При кредите такой возможности нет – если предприниматель все же так поступает, банк может разорвать кредитный договор и потребовать выплаты всей суммы.
Кредитные средства отражаются на балансе организации, что приводит к ухудшению ее финансовых показателей. При факторинге этого не происходит – он никак не влияет на баланс. В результате бизнес сохраняет свою привлекательность для инвесторов.
Факторинг также становится выгоднее овердрафта (краткосрочного займа, который осуществляется без предварительного согласования с банком). Это отражается в следующих моментах:
- предотвращение рисков, связанных с неоплатой товара покупателем;
- возможность длительной отсрочки платежа;
- управление дебиторской задолженностью фактором.
Иными словами, прибегать к факторингу удобнее и менее рискованно. Поэтому многие предприятия и ИП пользуются данной услугой и получают за счет этого финансовую выгоду.
Рекомендуем: Что Такое Лизинг и Когда Его Выгодно Использовать?
Регулирование факторинга
Обязательства сторон и прочие нюансы, связанные с факторингом, регулируются статьями 824, 825, 826, 831, 832 и 833 главы 48 ГК РФ. Что касается федеральных законов, здесь регулируются только правила международного факторинга (№174-ФЗ).
Для осуществления факторинговой деятельности не требуется лицензия. Однако компания, предоставляющая такие услуги, должна находиться в реестре Росфинмониторинга.
Отказ в факторинге
Компания может отказать в услугах факторинга по объективным или субъективным причинам. В первом случае основанием становится один из следующих моментов:
- продавец не использует безналичную форму оплаты;
- продажа товаров и услуг осуществляется без отсрочки платежа;
- клиент находится в санкционном списке РФ;
- в отношении бизнеса запущена процедура ликвидации;
- клиент признан банкротом.
Фактор имеет право отказать и по субъективным причинам. Это происходит, когда компания не видит собственной выгоды при заключении сделки. Например, такое случается, когда у клиента ухудшается платежеспособность.
Заключение
Факторинг становится выгодным для всех участников сделки. Продавец получает возможность сразу же получить деньги за товар или услугу и при этом реализовывать свои продукты с отсрочкой платежа.
Для покупателя это отличная возможность приобрести нужный товар и расплатиться за него через какое-то время. Ну а факторинговые компании, банки или МФО создают условия для заключения таких сделок и зарабатывают на комиссии. В итоге получается взаимодействие на взаимовыгодных условиях.