Если описывать лизинг простыми словами, то это долгосрочная аренда с дальнейшим выкупом. Данный инструмент напоминает целевой кредит, но отличается более гибкими условиями. Например, платежи по лизингу могут зависеть от сезонного фактора, что становится выгодно некоторым клиентам.
Кому подходит лизинг?
К помощи лизинга могут прибегнуть:
- индивидуальные предприниматели;
- юрлица;
- физические лица.
Лизинг для юридических лиц и ИП обычно оформляется для спецтехники, автомобиля, недвижимости или оборудования, используемого для целей бизнеса. Прибегают к лизингу, когда организация или предприниматель не обладает нужной суммой для покупки, а прибегать к кредиту не хочется или нет возможности.
При этом лизинговые компании (лизингодатели) неохотно оказывают такую услугу предприятиям, существующим менее 1 года, так как велик риск того, что бизнес клиента (лизингополучателя) потерпит крах, из-за чего он перестанет платить. Но в данном случае лизингодатель просто вернет свое имущество, ведь оно находится у него в собственности.
Лизинг для физических лиц тоже становится актуален. Например, так можно легко получить автомобиль для личных целей. Однако здесь нужно хорошо взвесить все «за» и «против», сравнив лизинг авто с программами автокредитов. Предложения банков могут оказаться выгоднее, поскольку при лизинговых платежах используется НДС 20%.
Лизинг или кредит: что выгоднее?
Сначала необходимо разобраться, чем отличается лизинг от кредита. Как уже отмечалось, суть лизинга сводится к долгосрочной аренде имущества – оборудования, спецтехники и т. д. Кредит же предполагает получение заемных средств в банке, которые могут использоваться для личного потребления (потребительский кредит) или нужд бизнеса.
Для предпринимателей обычно выгоднее оформить договор лизинга, чем брать кредит. Согласно российскому законодательству, использовать потребительский кредит для нужд бизнеса нельзя. Если компания или ИП прибегнет к подобным ухищрениям, банк может расторгнуть договор и сразу же потребовать вернуть кредитную сумму.
Получить заемные средства для бизнеса не всегда возможно – банки неохотно одобряют такие заявки. Поэтому выходом из положения становится лизинг имущества – оборудования, техники, помещений.
Например, таким способом можно получить недвижимость – это отличный вариант, когда требуется нежилое помещение, ведь оформить банковский кредит на такой объект будет гораздо сложнее. Также актуальным становится лизинг спецтехники, транспорта и оборудования.
При этом для обычных граждан (тех, кто не является ИП) зачастую выгоднее оформить кредит. В некоторых случаях лизинг авто для физических лиц обойдется дороже, чем покупка машины по программе автокредита.
Предпринимателю, который смог получить кредит на развитие бизнеса, тоже бывает выгоднее обратиться в банк, когда стоимость лизинга оказывается выше, чем проценты по кредиту.
Отличия лизинга от аренды
Между лизингом и арендой есть много общего, но все же это две разных услуги. При лизинге возможен длительный срок договора, приближающийся к периоду полной амортизации имущества. При аренде срок гораздо меньше, поэтому договор требуется продлевать (когда возникает такая необходимость).
Аренда не подразумевает последующую покупку этого имущества, лизинг – допускает дальнейший переход в собственность клиента. Покупая оборудование, технику или авто в лизинг, организация или предприниматель выбирает нужную модель – при варианте с арендой приходится довольствоваться тем, что предлагает компания, оказывающая данные услуги.
Для оформления лизинга необходимо предоставить документы, подтверждающие наличие бизнеса и доказывающие платежеспособность клиента. Если взять что-либо в аренду, такое подтверждение не потребуется.
При лизинге сделка осуществляется с участием продавца, лизинговой компании и клиента. При аренде имущества договариваться договор заключается между арендодателем и арендатором.
Выбирая между двумя вариантами, нужно учитывать:
- срок лизинга и аренды;
- расходы;
- необходимость приобретения в собственность.
Например, брать оборудование в лизинг лучше, когда компании оно требуется на длительный срок, особенно если допускается его приобретение собственность. Если же рассматривается краткосрочный период, можно прибегнуть к аренде.
Преимущества лизинга
Великий Аристотель утверждал, что богатство состоит не в праве собственности, а пользовании.
Этот принцип, известный еще в IV веке до н. э., хорошо отражает особенности лизинга.
Для лизинга характерны следующие преимущества:
- отсутствие необходимости вносить залог;
- снижение налоговой нагрузки;
- возможность выгодного приобретения имущества;
- решение вопроса доставки и монтажа оборудования.
Например, покупая оборудование, технику или что-либо другое в лизинг, не требуется залог, поскольку в качестве него выступает само приобретаемое имущество. Достаточно своевременно платить лизинговой компании, и это имущество никто не сможет отнять.
Бизнес платит налог с прибыли, но в случае с лизингом на таких платежах можно сэкономить. Расходы по лизингу учитываются и как амортизация оборудования или техники, что приводит к снижению величины налогов.
Лизинговые компании нередко прибегают к оптовым закупкам, благодаря чему их клиенты могут заключать сделки на выгодных условиях. Например, можно приобрести нежилую недвижимость, потратив на это меньше, чем при банковском кредите.
При лизинге также не нужно думать о доставке и установке оборудования, поскольку все расходы берет на себя лизинговая компания. Это становится большим преимуществом при получении товаров из заграницы.
Как оформляется лизинг? Этапы лизинговой сделки
Лизинг всегда подразумевает несколько этапов, причем это характерно для всех сделок данного типа – будь то лизинг грузовых автомобилей, легкового транспорта, недвижимости или оборудования.
Принято выделять следующие этапы:
- выбор объекта и лизинговой компании;
- изучение условий сделки и заключение предварительного соглашения;
- оформление договора;
- первый взнос и получение имущества;
- эксплуатация и приобретение.
Выбор объекта и компании
Клиент выбирает лизинговую компанию и нужный объект. Например, перед тем, как взять машину в лизинг, определяется конкретная марка и модель, а также учитывается комплектация, год выпуска, технические характеристики автомобиля и т. д. Если покупку осуществляет организация, решением данного вопроса обычно занимается финотдел.
Изучение условий
Когда клиент определился с выбором, он обговаривает условия сделки с лизинговой компанией. На этом этапе уделяется внимание следующим аспектам:
- сумма авансового платежа;
- ежемесячные платежи (график, сумма, сроки, индивидуальный график);
- условия окончания сделки;
- ответственности сторон.
Если условия подходят клиенту, он готовит пакет документов и отправляет заявку. Ну а лизинговая компания принимает решение относительно предоставления выбранного имущества.
Оформление договора
Для заключения договора необходимо написать заявление, а также предоставить отчетность компании (или справку 2-НДФЛ для физлиц) за последние 3 года и копию паспорта заявителя.
Кроме того, нужно заключить договор с поставщиком техники и застраховать объект лизинга. При этом каждый лизингодатель дополнительно может запрашивать и другие документы.
Первый взнос и получение имущества
Далее клиент осуществляет первоначальный взнос и получает нужное имущество – например, машину, спецтехнику или оборудование в лизинг. Однако право собственности на этот объект остается за лизингодателем.
Эксплуатация и приобретение
Когда выполнен первый взнос, клиент может начать пользоваться имуществом, взятым в лизинг. Для продолжения эксплуатации необходимо вносить своевременные платежи. Если не делать это в срок, лизинговая компания имеет право забрать предоставленное оборудование (или другое имущество), причем ей даже не потребуется решение суда.
Когда срок лизинга заканчивается, а клиент соблюдал все условия, он имеет право приобрести объект, которым пользовался. В данном случае достаточно внести остаточную стоимость оборудования, транспорта или недвижимости.
Важные нюансы при подписании договора
При заключении договора лизинга необходимо обратить внимание на следующие нюансы:
- требования, касающиеся качества, комплектации и сроков передачи имущества;
- условия, считающиеся нарушением соглашения;
- допустимый износ транспорта или оборудования (для тех случаев, когда клиент не собирается выкупать предоставляемое имущество);
страховка.
Поскольку ответственность за имущество несет клиент, нужно уточнить, на какие случаи распространяется страховка, и от каких рисков она защищает. Также необходимо выяснить, кто страхует предоставляемый объект – лизинговая компания или клиент.
Иными словами, сначала нужно уточнить все нюансы и только потом подписывать договор. Важные моменты должны быть обязательно прописаны в документе или четко указаны в законе – это становится защитой в случае возникновения спорных ситуаций.
Что можно взять в лизинг?
Как уже отмечалось, с помощью лизинга можно получить:
- транспорт;
- оборудование;
- недвижимость.
При этом данная услуга не распространяется на продукты питания, сырьевые товары, строительные материалы, природные объекты и военную технику.
Транспорт в лизинг
Таким способом можно приобрести легковой или грузовой транспорт, а также спецтехнику, причем это касается как новых машин, так и б/у.
Кроме того, оформить лизинг гораздо проще кредита, поскольку у лизингодателей менее серьезные требования к клиентам, нежели в банках.
Клиент может пользоваться автомобилем или спецтехникой сразу после внесения первоначального платежа. После окончания действия договора транспорт можно приобрести или вернуть – такая вариативность становится серьезным плюсом. Однако процент по лизингу нередко бывает выше, чем по автокредиту.
Оборудование в лизинг
Взять в лизинг можно следующие виды оборудования:
- офисное;
- IT;
- промышленное.
К такой услуге прибегают, когда требуется обновить или увеличить производство. Для лизинга не нужен большой объем вложений – по сути, это напоминает рассрочку с процентами.
При этом оборудование может приносить доход, что позволит покрывать лизинговые платежи. Если же не вносить их вовремя, то предоставленного имущества можно лишиться – в этом случае компания изымет оборудование.
Недвижимость
Данная услуга часто используется для аренды коммерческих или производственных помещений. Поскольку такие объекты можно потом приобрести, лизинг становится предпочтительнее ипотеки.
Льготный лизинг
Существуют программы льготного лизинга (с низким процентом), рассчитанные на предприятия малого и среднего бизнеса. Например, такие условия предоставляют в МСП и Минпромторге.
В МСП можно приобрести оборудование на срок до 7 лет и стоимостью до 100 млн. руб. Предприятия сферы науки, спорта, туризма и обрабатывающей отрасли могут заключить сделку по ставке 16,5% годовых.
Также существует программа, позволяющая взять оборудование под 6% (при использовании продукции российских производителей) или 8% (для оборудования зарубежных производителей) – она работает для малых предприятий обрабатывающей сферы. В этом случае сумма предоставляемого объекта составляет 0,5-50 млн. руб.
В Минпромторге можно взять транспорт – там действуют различные лизинговые программы. Их перечень представлен на сайте данной структуры – для изучения доступных вариантов нужно воспользоваться навигатором мер поддержки.
Основные виды лизинга
Существуют различные виды лизинга, основными из них считаются следующие:
- финансовый;
- оперативный;
- возвратный.
Финансовый лизинг
При такой сделке клиент производит платежи, покрывающие стоимость эксплуатации и износа транспорта или оборудования (полностью или большую ее часть), туда также включаются дополнительные расходы.
В этом случае лизинговая компания возвращает стоимость предоставленного объекта и получает прибыль. По такой схеме нередко осуществляется покупка авто в лизинг.
Оперативный лизинг
Данный вид лизинга напоминает финансовый, но в этом случае транспорт не переходит в собственность клиента, а возвращается обратно. Такое соглашение заключается на срок 3-6 месяцев и становится похожим на обычную аренду.
Возвратный лизинг
К этому виду лизинга прибегают, чтобы сэкономить на уплате налогов. Например, организация продает свой транспорт лизинговой компании, а потом берет его в аренду, при этом появляется возможность на получение налоговых льгот.
Возврат налогов при лизинге
При лизинге можно вернуть НДС с платежей. Для этого нужно заполнить требующиеся документы и подать их в налоговую инспекцию. На такой возврат могут рассчитывать как физические, так и юридические лица.
Однако здесь есть исключение для физлиц, которые приобретают данным способом авто для личных целей.
Лизинг для физических лиц
Как уже отмечалось, физлица тоже могут воспользоваться услугами лизинга. Однако в данном случае нужно хорошо подумать, прежде чем заключать такую сделку. В большинстве случаев обычным гражданам могут больше подойти другие варианты.
Например, если такой клиент захочет купить авто в лизинг, он будет тратить больше на платежи, а вернуть НДС не сможет. Поэтому здесь лучше воспользоваться одной из программ автокредита.
Оплата лизинга
Плата за услугу лизинга осуществляется в несколько этапов, среди них:
- авансовый платеж;
- регулярные выплаты;
- плата за выкуп.
Обычно аванс составляет 20-30% от общей стоимости предоставляемого имущества, но этот параметр зависит от конкретной программы и объекта. Например, для популярных моделей авто он часто устанавливается на уровне 5-10%.
Регулярные платежи вносятся каждый месяц или раз в квартал – здесь все зависит от условий договора. Платеж за выкуп вносится в том случае, если клиент хочет стать собственником этого имущества – сумма и сроки тоже определяются условиям подписанного соглашения.
Бывают сделки, когда плата за лизинг принимается продукцией. Предположим, фермер берет оборудование для работ и расплачивается с лизинговой компанией зерном. Однако эти нюансы должны обязательно прописываться в договоре, также там указывается стоимость зерна.
Выплату по лизингу бывают двух видов:
- фиксированные;
- регрессивные.
В первом случае клиент вносит одинаковую сумму на протяжении всего срока лизинга. Во втором – размер платежей постепенно сокращается, что позволяет со временем уменьшить долговую нагрузку.
Как уже отмечалось, лизинговые компании могут установить индивидуальный график выплат. Такой вариант подходит клиентам, чей доход от бизнеса сильно зависит от сезонного фактора.
Риски лизинга
Помимо выгод, лизинг несет в себе и определенные риски, среди них:
- опасность конфискации имущества;
- отказ в выкупе;
- потеря собственности.
Понятно, что лизингодатель заберет имущество, когда клиент перестает вносить платежи. Однако такая опасность может возникнуть даже в случае регулярных выплат. Предоставляемый в лизинг объект может быть конфискован, если нарушаются важные условия соглашения.
Например, лизингополучатель выезжает на предоставленном транспорте за пределы допустимой по договору территории (допустим – в дальний регион), нарушает правила эксплуатации оборудования и т. п., и это оборачивается конфискацией. Чтобы не оказаться в такой ситуации, нужно внимательно изучить договор и следить за его соблюдением.
К сожалению, не все лизинговые компании оказываются добросовестными. Поэтому у клиентов могут возникнуть проблемы с выкупом помещения, транспорта или оборудования. Такой лизингодатель может вообще отказать в передаче прав собственности или же задержать выполнение данного обязательства.
Также некоторые компании предоставляют бизнесу кредиты под залог имущества (автомобилей или недвижимости), при этом данную программу представляют как лизинг. Эксперты не рекомендуют иметь дело с такими фирмами, поскольку в случае проблем с платежами клиент может лишиться своей квартиры или авто.
Если лизингополучатель сталкивается с ситуацией, когда лизингодатель нарушает его права, такой клиент может обратиться в суд. Но, чтобы не доходить до подобных разбирательств, лучше обращаться только в надежную компанию.
Выбор лизинговой компании
При выборе лизингодателя нужно руководствоваться следующими критериями:
- стаж компании;
- открытость информации;
- присутствие в рейтингах;
- специализация.
Лизинговые компании с большим стажем внушают больше доверия, чем молодые организации. Также многие банки и предприятия имеют собственные лизинговые структуры. Лучше обращать внимание на предложения надежных компаний, что станет гарантией безопасной сделки – так клиент защитит себя от мошенников.
Солидные лизингодатели публикуют информацию о себе – на сайте таких компаний можно увидеть финансовую отчетность и информацию о руководителях. Если же данные скрываются, это должно насторожить.
Также стоит изучить отраслевые рейтинги. Если лизинговая компания находится в подобном списке и занимает там хорошие позиции, то, скорее всего, с ней можно иметь дело.
Кроме того, стоит учитывать специализацию лизингодателя. Например, некоторые компании работают с автомобилями, другие – с оборудованием, поэтому у них имеются налаженные контакты в данном направлении. Также нужно принять во внимание, с какой категорией бизнеса взаимодействует интересующая лизинговая компания (ИП, малые предприятия, средний бизнес).
Помимо этого, необходимо проанализировать отзывы о работе компании – что нравится другим, чем они недовольны, как лизингодатель реагирует на такую критику и т. д. Конечно, будет нелишним пообщаться с теми, кто уже обращался в эту фирму.
Если получится, можно изучить бухгалтерский баланс компании. Такую информацию предоставляют далеко не всегда, но она окажется полезной. Это позволит увидеть, откуда компания получает деньги, есть ли у нее кредиты, вклады, выпускает ли она ценные бумаги и т. д.
Автомобиль в лизинг или автокредит?
Как уже отмечалось, автокредит может стать альтернативой лизингу. Поэтому постараемся разобраться, что лучше выбирать в отдельных случаях. Обычно рекомендуется учитывать следующее:
- срок предполагаемой эксплуатации;
- марка и модель автомобиля;
- ежемесячный доход;
- действия при замене автомобиля.
Бывает, что автовладелец заранее планирует сменить машину через несколько лет. Если приобретать автомобиль на 5 лет и более, тогда подойдет вариант с кредитом. Но потом для приобретения новой машины потребуется удачная перепродажа.
Если физлицо планирует пользоваться машиной от 1 до 3 лет, тогда стоит выбирать лизинг. В данном случае платежи окажутся намного ниже, чем по автокредиту, который берется на такой же срок. К тому же по окончании срока лизинга автомобиль можно вернуть и приобрести новый.
Также многое зависит от марки авто. Например, приобретать отечественную машину лучше в кредит, а дорогую иномарку – в лизинг. Это особенно актуально для моделей премиум-класса марок Mercedes, BMW, Lexus и др.
Конечно, нужно учитывать размер ежемесячного дохода. Когда он высокий, можно рассмотреть автокредит на срок от 5 лет, в других случаях стоит прибегнуть к лизингу до 3 лет. Но при обоих вариантах клиенту нужно реально оценить свою платежеспособность.
Также многое будет зависеть от планируемых действий при замене машины. Одни автовладельцы предпочитают продавать старую модель и покупать новую. Однако это отнимет немало времени, сил и нервов, а получить желаемую сумму не всегда удастся.
Поэтому физлица предпочитают брать машину в лизинг, а потом возвращать ее и таким же способом приобретать новую.
В целом лизинг становится выгоден, когда по окончании срока автомобиль не переходит в собственность клиента, а возвращается лизингодателю. В таком случае платежи становятся примерно на 40% меньше, чем при автокредите (конкретная разница зависит от отдельно взятых программ).
Рекомендуем: Как Открыть Бизнес с Минимальными Вложениями?
Как заработать на лизинге?
Понятно, что лизинговые компании получают выгоду благодаря осуществлению такой деятельности. Они покупают транспорт или оборудование у производителей или поставщиков, после чего предоставляют его своим клиентам.
Однако предприниматели тоже получают доход за счет лизинга. Например, организация, занимающаяся пассажирскими перевозками, берет автобус и зарабатывает с помощью перевозок. Хотя перевозчику нужно вносить регулярные платежи, эти суммы без проблем перекрываются полученными доходами.
Благодаря лизингу, могут зарабатывать производственные предприятия. Они получают от лизингодателя необходимое оборудование, используемое при изготовлении какой-либо продукции. Затем эта продукция реализовывается, и предприятие получает доход. Иными словами, здесь действует такой же принцип, что в примере с пассажирскими перевозками.
Практические советы по лизингу
При использовании лизинговой программы нужно руководствоваться следующими рекомендациями:
Сначала необходимо убедиться, что именно лизинг является наиболее выгодным способом получения необходимого имущества, и только потом изучать предложения.
Нужно выбирать надежную лизинговую компанию, имеющую большой опыт в данной сфере.
Перед заключением договора нужно тщательно ознакомиться с текстом соглашения, прояснить все пункты – в том числе, узнать о сроках и суммах выплат, процентах и санкциях в случае просрочек.
Во время пользования имуществом нужно обязательно выполнять требования лизинговой компании – например, в договоре может запрещаться пользоваться транспортом в другом регионе.
Нельзя допускать просрочек по платежам – для этого необходимо следить за графиком и своевременно выделять нужные средства.
Делаем выводы
Таким образом, лизинг является популярной финансовой услугой, с помощью которой можно приобрести недвижимость, транспорт или оборудование. При этом клиент, получивший данное имущество, может потом его выкупить.
Когда предприятие или ИП не может получить кредит на развитие бизнеса, лизинг становится той палочкой-выручалочкой, помогающей решить возникшую проблему.
Лизинг бывает интересен и физическим лицам, когда они хотят приобрести автомобиль. В некоторых случаях лизинговые программы оказываются более привлекательными, чем автокредиты.